关于田家庵区2001年财政预算执行情况和2002年财政预算草案的
报
告
——2002年1月22日在田家庵区十三届人民代表大会第五次会议上
区财政局局长 徐
进
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告我区2001年财政预算执行情况和2002年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。根据省、市人大及区人大常委会要求，我们对区教委、区科委、区法院3个部门开展部门预算编制试点工作，现一并提请各位代表审议。
一、2001年财政预算执行情况
2001年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区认真贯彻落实省、市财政工作总体部署，以组织收入为中心，以保工资、保运转、保稳定、兼顾重点为目标，财税部门积极落实区十三届人大四次会议决议，坚持依法治税，强化监督管理，狠抓重点突破，全面推进改革，克服了政策性减收增支等因素影响，圆满地完成了区十三届人大四次会议确定的各项预算收支任务。
区十三届人大四次会议批准，我区2001年区级财政收入为11390万元，其中：区级地方财政收入为6509万元。区级财政支出为5000万元。预算执行结果是：全区财政收入完成11489万元，为年预算的101%，比上年增长8.3%，其中：区级地方财政收入完成6933万元,为年预算的106.5%，比上年增长11.5%，上划中央收入完成6510万元，比上年增长3.9%。全区财政支出完成6833万元（含市追加专项指标及补助1232万元），为年预算的112%，比上年增长23%，主要是国家出台的政策性增资因素所致。按现行财政体制测算，全区可用财力为5415万元，比上年增长15.2%，增加715万元，实现了财政收支平衡。
主要收入项目执行情况：
增值税（70%部分）6075万元，为年预算的93.3%，增长3.9%；
地方工商税收（70%部分）4692万元，为年预算的109%，增长15.7%；
农业四税102万元，为年预算的102%；
罚没收入和行政性收费收入620万元，为年预算的132%，增长5%。
主要支出项目执行情况：
科技三项费用支出150万元，为年预算的100%；
支援农村生产支出36万元，为年预算的100%；
农林水事业费10万元，为年预算的100%；
工交等部门事业费4万元，为年预算的100%；
文体广播事业费27万元，为年预算的135%；
教育事业费支出1646万元，为年预算的117.6%；
税统财审等部门事业费支出295万元，为年预算的113%；
卫生事业费支出211万元，为年预算的100.5%；
抚恤和社会福利救济费支出140.4万元，为年预算的140%（主要是城市低保线扩面和提高标准）；
行政管理费支出1162.6万元，为年预算的136.7%；
公检法司支出904万元，为年预算的137%；
行政事业单位离退休经费支出855万元，为年预算的131.5%；
城市维护费支出55万元，为年预算的110%；
基本建设支出105万元，为年预算的105%；
市补助各项指标支出1232万元，其中：市追加指标支出633.3万元（主要是环卫处工资等）；中央转移工资支出173万元；农村税费改革转移支出118万元；教育补助支出64万元；救灾款支出32万元；各项结算补助支出118.8万元；一次性补助支出93万元。
2001年，我区的财税工作是任务重、矛盾多、困难大、收支平衡异常艰难的一年。过去的一年，我们正视困难，迎难而上，狠抓增收节支，加大收入征管力度，拓展生财、聚财路子，注重抓收入结构的调整，增加区级可用财力，来缓解收支平衡的压力。经过广大财税干部的顽强拚搏，财税工作取得有目共睹的成绩，基本上实现了保工资、保运转，保稳定、兼顾重点的目标。2001年财政收支预算执行取得良好成果，是全区各级领导重视、关心、支持，大力发展地区经济，促进经济增长的结果；也是广大财税部门坚持依法治税，大力培植财源，优化支出结构，加强财政监督，积极努力的结果。2001年，我们主要做了以下几方面工作：
1、领导重视，措施得力
一年来，由于政策性减收和增支因素进一步增大，加之部分企业处于停产和半停产、企业效益较差等严峻形势，区几大班子领导高度重视，采取措施，解决问题。全区财政预算经人代会批准后，4月份，区委、区政府召开财税工作总结表彰大会，对2000年财税工作进行总结，会上表彰12个征收先进集体、56名征收先进个人和19个纳税先进单位，同时，对2001年财税工作进行部署，区政府与财税部门签订2001年收入任务责任书，把收入任务落实到财税部门。财税部门又层层分解，落实到股、所和专管员，制定奖励办法。收入工作抓得早、抓得紧、抓得实、抓得细，确保了财政收入任务超额完成。
2、坚持依法征税，努力挖掘增收潜力
一年来，财税部门在立足挖掘自身潜力、堵漏增收上狠下功夫，强化征管手段，加强对预算执行动态情况的分析和监管，按月通报财政收入进度情况，切实做到以法治税，依率计征，应收尽收。一是深入开展税法宣传活动。在四月份的税法宣传月中，各税务分局围绕“税收与公民”的宣传主题，结合自身的实际开展形式多样的宣传活动。同时，我们在区政府沿街两旁制作30个公益广告宣传灯箱，美化了城市，宣传了税法，纳税人的纳税意识得到增强。二是加强重点税源管理。重点加强对建筑、房地产业的税收征管，建立了重点税源户台帐，对重点税源户每月的生产、经营及纳税情况逐月登记，并撰写重点税源分析报告，逐步实现了重点税源动态管理和税源资料的综合利用。营业税共完成4002万元，比上年同期增长38%，增收1100万元。三是认真清查漏征漏管户。抽调300多名税干对田家庵地区漏征漏管户进行清理，共查出漏征漏管户近2000户，净化了我区的纳税环境，推动了税收工作向规范化、管理化方向迈进。四是行政事业单位税收征管得到加强。我们把对行政事业单位税收征管工作作为今年税收增长点来抓，做好行政事业单位收费应征营业税和个人所得税代扣代缴工作。对纳入预算管理的罚没收入、行政性收费收入及时足额催缴入库，加强各种零星收入的清理入库。
3、加大重点支出保障力度，促进各项事业发展
一是按照“保工资、保运转、保稳定、兼顾重点”的支出顺序，及时调度资金，积极兑现政策性增资，努力保证机关事业单位职工工资的正常发放，全区未发生拖欠工资现象。二是加大社会保障性支出。认真落实城乡最低生活保障制度，确保扩面和提高标准及时兑现，全年共发放城乡最低生活保障金258万元，比上年增长71%，维护了社会的稳定。三是确保重点法定支出。科技、教育、农业等项社会事业费支出增长达到法定要求，教育支出增长34%，社会综合治理及公检法司等项事业费支出也都有较大幅度增长。
4、推进财政改革，加强和完善财政管理
按照省、市公共财政支出改革领导小组统一部署，成立区改革领导小组，制定了《田家庵区公共财政支出改革实施方案》，会计核算中心和政府采购中心机构已批。积极推行部门预算编制改革试点工作，在综合预算编制的基础上，选择区法院、区教委、区科委3个部门进行部门预算编制改革试点，进一步细化预算编制项目和内容，为全面实施部门预算编制工作积累经验。按照省文件要求，认真做好我区农村中小学教师工资上收到区管理工作，确保农村中小学教师工资的发放。
5、进一步巩固农村税费改革成果
紧紧围绕农村税费改革目标和要求，严格执行农业税征管“八到户、十不准”规定，依法规范征管程序。合理调整计税常产79.4万公斤。认真落实农业税减免政策，严格按照灾减原则，午、秋两季安排农业税受灾减免67.5万元，全部到户。进一步清理涉农收费政策管理，健全和强化农民负担监督管理机制，防止反弹，切实减轻农民负担。
在肯定成绩的同时，我们还应该看到财政工作面临的一些困难和问题。一是由于调资和教育、科技、社会保障等法定支出增长较快，财政增收远远不能满足支出需求，财政收支矛盾日趋尖锐；二是社会保障压力大；三是漏征漏管现象依然存在。这些问题，需要我们在今后的工作中采取有效措施，认真研究解决。
二、2002年财政预算草案
2002年，财政预算安排的指导思想是：以江泽民总书记“三个代表”重要思想为指导，围绕发展区域经济，大力培植财源，促进经济发展；进一步强化税收征管，注重收入结构及征管方式调整，保持财政收入稳定增长；大力推进预算管理制度改革，实行部门预算，完善社会保障制度；优化财政支出结构，确保重点支出需要；坚持量入为出，量财办事，确保财政收支平衡。
2002年预算编制的原则和依据：
1、坚持财政收入的增长与国内生产总值增长相协调，区级财政收入按8 %安排。
2、大力调整支出结构，确保重点支出。按照“一是吃饭、二要建设”的原则，安排支出顺序：一是确保国家机关公务人员、教师工资及政策性增资发放，保证机关运转经费；二是确保各项财政负担的社会保障支出；三是保证区委、区政府确定的重点支出。
3、统筹预算内外财力。各部门所有财政性资金，必须全部纳入财政预算管理，各项收入实行预算内外统筹调剂使用。
4、继续保证教育、科技、农业等支出按法定比例增长。
2002年区级财政总收入安排为12300万元，增长8%，其中：区级地方财政收入7420万元，增长14%。按现行财政体制计算，区级可用财力为5700万元，加上农村税费改革转移支付118万元和上级其他转移支付350万元，合计6168万元，安排财政支出6168万元，做到当年财政收支平衡。
2002年财政收入主要项目安排：
增值税（地方部分）1628万元；
地方工商税收（地方部分）5190万元；
农业四税收入95万元；
罚没收入和行政性收费收入507万元。
2002年财政支出主要项目安排：
科技三项费用170万元，比上年预算增长13.3%；
支援农村生产支出40万元，比上年预算增长11%；
农林水事业费14万元，比上年预算增长40%；
工交等部门事业费6万元，比上年预算增长50%；
文体广播事业费30万元，比上年预算增长50%；
教育事业费1850万元，比上年预算增长32%；
抚恤和社会福利救济费200万元，比上年预算增长100%；
行政管理费1360万元，比上年预算增长60%；
公检法司支出900万元，比上年预算增长36.4%；
行政事业单位离退休经费900万元，比上年预算增长38.5%；
税统财审等部门事业费260万元；
卫生事业费210万元；
城市维护费50万元；
农村税费改革省转移资金118万元；
总预备费60万元。
2002年财政预算安排中，有几个问题作如下说明：
1、收入预算安排：参考2001年收入增收中，存在某些特殊的超常增长因素，区级财政收入不能安排大幅度增长，财政收入增长只能与经济增长基本相适应。同时注重收入结构的调整，地方财政收入安排增幅较大，收入安排增长14%，主要考虑个私经济、三产迅速发展，税收增长较快，加之对两镇、街道即将出台税收委托代征分成奖励试点办法，形成新的增长点。
2、支出预算安排：重点项目都需要增加支出，其中：2001年机关和事业单位调整工资及奖励工资全年需1300万元，要在今年预算中予以安排；完善社会保障制度等补助支出增长100%；街道社区居委会经费增长100%。
3、根据中央有关精神，2002年起中央在保证地方既得财力基础上，调整所得税税制，由于具体调整政策未下达，因此，预算草案仍按老的体制安排，2002年财政收入将会有大的变动，但地方财力基本不变。
三、团结进取，扎实工作，努力完成2002年财政预算任务
2002年是机遇与挑战并存的一年，合理安排和积极做好今年的各项财政工作，转变理财观念，加强财政管理，努力做到生财有道、聚财有方、用财有效，对于我区经济的发展，保持社会稳定，具有十分重要意义。为此，要重点抓好以下各项工作：
1、加强财源建设，促进经济发展。灵活运用各项财税政策，支持高新技术产业发展，努力培植一批技术含量高、附加值高的利税大户，扶持私营个体经济发展；支持科技在农业中的推广和应用，走科技兴农的路子；支持企业破产重组，在清产合资、资产评估、债权债务处理等方面为企业搞好服务。全区财源建设实行宏观调控、政策引导、财政贴息、扶持重点的思路，为财政收入稳步增长奠定基础。
2、强化税收征管，保持财政收入持续稳定增长。继续落实“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，严格执法，做到依法征税，应收尽收。切实做好镇、街道税收征收分成奖励试点工作，促进镇、街道经济发展；切实做好农村税费改革后农业税和农业特产税的征收管理工作。调整充实力量，加大稽查力度，加强对个人所得税、个体私营税收的征管。进一步加强对罚没收入、行政性收费收入管理，规范执法行为；进一步清理地方自行制定的税收先征后返政策，维护国家税法的统一性和权威性。
3、调整和优化财政支出结构，确保重点支出。切实转变理财观念，按照公共财政理论的要求，将财政资金逐步退出一般性、竞争性经营领域。财政支出保障的重点：一是确保机关事业单位职工工资正常发放，千方百计落实好调资政策。二是确保社会保障支出，进一步完善城市居民最低生活保障金制度。三是努力保障农业、科技、教育等重点支出需要，做到按法定比例增长。
4、积极启动以改善财政支出管理为核心内容，以建立社会公共财政为根本目标的各项财政改革。会计核算中心、政府采购中心上半年进入实质性运转。编制部门预算、根据实际需要和财力状况研究制定合理的定员定额标准，严格控制行政事业经费。积极推行政府采购工作，扩大政府采购的范围和规模，建立和规范政府采购办法和制度，能实行公开招标的，都要采取公开招标方式，并严格按规范的程序实施采购。进一步深化预算外资金“收支两条线”管理，加大对预算外收入的调控力度，平衡部门间支出水平，平衡财政预算。
5、坚持依法理财，健全监督检查机制。继续贯彻《会计法》，加强会计基础工作；加大财政收支检查力度，对专项资金要跟踪问效；加大对涉农收费检查力度，巩固农村税费改革成果；整顿和规范会计秩序，查处违法违纪行为。认真执行《预算法》，通过预算编制改革和试行国库集中支付制度，加强预算约束和监督，规范财政支付行为，提高财政资金使用效益。
各位代表，2002年财政任务十分繁重而艰巨，我们决心在区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认清形势、坚定信心，开拓进取、扎实工作，为圆满完成2002年财政预算任务努力奋斗！